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——2012年2月27日在連州市第十四屆人民代表大會第二次會議上

連州市財政局局長  黎春宜

各位代表：

我受市人民政府委托，向大會報告連州市2011年公共財政預(yù)算執(zhí)行情況和2012年公共財政預(yù)算草案，請予審議，并請政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。

一、2011年公共財政預(yù)算執(zhí)行情況

2011年，經(jīng)濟環(huán)境錯綜復(fù)雜，機遇和挑戰(zhàn)并存。財政部門在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，圍繞建設(shè)“開放連州、工業(yè)連州、生態(tài)連州、文化連州、和諧連州”的目標(biāo)，以“抓提速、調(diào)結(jié)構(gòu)、促轉(zhuǎn)變、惠民生”為工作主線，實施積極的財政政策，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快增長。推進財稅制度改革，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加大公共服務(wù)領(lǐng)域投入，切實保障和改善民生。堅持依法理財和統(tǒng)籌兼顧、增收節(jié)支的方針，加強財政科學(xué)化、精細化管理，提高財政資金使用效益。在此基礎(chǔ)上，全市財政預(yù)算完成情況良好，財政改革與發(fā)展取得新進展。 

（一）公共財政收支執(zhí)行情況

1、公共財政預(yù)算收入執(zhí)行情況

 2011年全市地方公共財政預(yù)算收入完成55,151萬元，同比增長7.34%（按可比口徑），其中：稅收收入28,909萬元，同比增長3.67%；非稅收入26,242萬元，同比增長11.71%。其中：

——增值稅4,825萬元，同比下降21.63%；

——營業(yè)稅6,155萬元，同比增長20.05%；

——土地增值稅2,376萬元，同比增長242.86%；

——企業(yè)所得稅3,098萬元，同比增長28.65%；

——個人所得稅1,061萬元，同比增長12.03%；

——地方固定收入8,104萬元，同比下降13.85%；

——契稅收入2,059萬元，同比增長5.36%；

——耕地占用稅收入775萬元，同比下降15.08%；

——煙葉稅收入457萬元，同比增長18.56%。

2、公共財政預(yù)算支出執(zhí)行情況
   　全市公共財政預(yù)算支出為148,040萬元（含上級追加），同比增長22.66％。具體安排如下：

——一般公共事務(wù)支出21,553萬元，同比增長12.8%；

——公共安全支出11,734萬元，同比增長42.67%；

——教育支出33,021萬元，同比增長50.15%；

——科學(xué)技術(shù)支出1,946萬元，同比增長40.99%；

——文化體育與傳媒支出1,623萬元，同比增長22.26%；

——社會保障和就業(yè)支出10,566萬元，同比下降36.29%；

——醫(yī)療衛(wèi)生支出19,595萬元，同比增長78.68%；

——節(jié)能環(huán)保支出1,506萬元，同比下降24.75%；

——城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出7,829萬元，同比下降29.51%；

——農(nóng)林水事務(wù)支出23,188萬元，同比增長12.58%；

——交通運輸支出3,158萬元，同比增長50.91%；

——資源勘探電力等事務(wù)支出662萬元，同比增長16.15%；

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出935萬元，同比增長78.25%；

——國土資源氣象等事務(wù)支出7,063萬元，同比增長471.89%；

——金融監(jiān)管等事務(wù)支出50萬元，同比增長100%；

——住房保障支出800萬元，同比增長566.67%；

——糧油物資儲備等管理事務(wù)支出312萬元，同比下降6.5%；

——其他支出2,499萬元，同比下降1.26%。

3、2011年政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況

全市政府性基金預(yù)算收入為10,466萬元，同比增長208.73％。具體安排如下：

——散裝水泥專項資金收入22萬元；

——文化事業(yè)建設(shè)費收入35萬元；

——地方教育附加收入404萬元；

——育林基金收入786萬元；

——殘疾人就業(yè)保障金收入47萬元；

——廉租住房資金收入95萬元；

——國有土地使用權(quán)出讓金收入8205萬元；

——農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入267萬元；

——城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入605萬元。

4、2011年政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況（含上級追加）

全市政府性基金預(yù)算支出為17,033萬元（含上級追加），同比增長17.92％。具體安排如下：

——地方教育附加支出504萬元；

——文化事業(yè)建設(shè)費支出51萬元；

——社會保障和就業(yè)支出1508萬元；

——城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出13,040萬元；

——資源勘探電力信息支出22萬元；

——農(nóng)林水事務(wù)支出1659萬元；

——其他政府性基金支出249萬元。

5、公共財政收支平衡情況

全市財政總收入166,008萬元，其中：公共財政預(yù)算收入55,151萬元，返還性收入6,684萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入33,802萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入50,550萬元，政府性基金收入17,033萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)2788萬元；全市財政總支出165,886萬元，其中：公共財政預(yù)算支出148,040萬元，政府性基金支出17,033萬元,上解支出813萬元。收支相抵后，預(yù)算結(jié)余122萬元,凈結(jié)余121萬元,當(dāng)年結(jié)余1萬元。總收支相抵后，全市實現(xiàn)預(yù)算收支平衡。

（二）2011年預(yù)算執(zhí)行和財政工作主要情況

2011年，為確保全市預(yù)算任務(wù)的完成，主要做了以下幾個方面的工作：

1、健全收入征管機制，實現(xiàn)財政收入平穩(wěn)增長

2011年，面對嚴(yán)峻的國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境，市委、市政府對財政運行密切關(guān)注，高度重視財稅工作。市政府定期召開財稅經(jīng)濟形勢分析會，市主要領(lǐng)導(dǎo)多次聽取匯報，親自指導(dǎo)和部署財稅工作。各征收部門深入分析原因，主動采取應(yīng)對措施，堵塞漏洞，認(rèn)真落實各項工作，通過加強稅收征管力度，加大固定資產(chǎn)投入等手續(xù)，確保完成全年財稅收入任務(wù)。

2、貫徹落實積極財政政策，全力擴內(nèi)需調(diào)結(jié)構(gòu)惠民生

堅持統(tǒng)籌兼顧、有保有壓、突出重點的原則，重點保障完善民生體系，建立健全均等化投入機制，加快完善民生財政保障體系。堅持厲行節(jié)約原則，壓減公務(wù)接待費和會議費，嚴(yán)格控制一般性支出，增加對教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障的投入，促進民生改善和社會事業(yè)發(fā)展。支持教育優(yōu)先發(fā)展，全市教育支出33,021萬元，做好義務(wù)教育中小學(xué)公用經(jīng)費保障工作，足額落實好本級配套資金，保證各中小學(xué)校的正常運轉(zhuǎn)。落實教師“兩相當(dāng)”政策，逐步提高教師待遇，落實免費義務(wù)教育、扶貧助學(xué)和學(xué)校生均公用經(jīng)費，加大中小學(xué)校舍建設(shè)力度，做好農(nóng)村義務(wù)教育債務(wù)清理化解工作，提高教育經(jīng)費保障水平。社會保障和就業(yè)支出10,566萬元，改善農(nóng)村五保戶的生活水平，提高低收入群體生活水平，提高生活補助費標(biāo)準(zhǔn)，繼續(xù)對城鄉(xiāng)生活困難的群眾實行應(yīng)補盡補的政策，切實保障低收入家庭生活。落實就業(yè)扶持政策，加強職業(yè)技能培訓(xùn)，落實免費就業(yè)服務(wù)，促進創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)。醫(yī)療衛(wèi)生支出19,595萬元，深化醫(yī)藥衛(wèi)生改革，進一步完善城鄉(xiāng)基本醫(yī)療服務(wù)和公共衛(wèi)生體系，有效緩解“看病難，看病貴”問題。農(nóng)林水事務(wù)支出23,188萬元，貫徹落實惠農(nóng)新政，確保了扶貧開發(fā)“雙到”工作順利開展，支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)，組織實施清遠現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)帶油茶項目建設(shè)，及時足額兌付家電下鄉(xiāng)、汽車摩托車下鄉(xiāng)等補貼資金，凸顯公共財政實效性。住房保障支出800萬元，推進廉租房和經(jīng)濟適用房建設(shè)，切實解決特困及低收入人群住房問題。大力支持城市建設(shè)發(fā)展。保障重點建設(shè)投入，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，加大城市建設(shè)和管理投入，優(yōu)化城市生態(tài)環(huán)境，加大水利建設(shè)、環(huán)保治理和污水處理投入，推進城防工程改造，江河綜合整治取得明顯成效。

3、加強制度創(chuàng)新和科學(xué)管理，提高財政管理水平

深化預(yù)算管理制度改革，繼續(xù)推進部門預(yù)算改革，完善基本支出定員定額標(biāo)準(zhǔn)體系，細化預(yù)算管理。加大國庫集中支付制度改革力度，加強部門預(yù)算編制與國庫集中支付、政府采購、資產(chǎn)管理等財政改革的銜接，提高預(yù)算編制的完整性。逐步實行預(yù)算信息公開，提高財政預(yù)算的透明度和公信力。全面推行國庫集中支付改革，實施預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控改革，優(yōu)化、完善和規(guī)范業(yè)務(wù)流程，進一步提升管理效能，加強財政資金事前、事中和事后全方位監(jiān)控。積極開展資金清算和資產(chǎn)核查，構(gòu)建規(guī)范的資產(chǎn)和財務(wù)管理體系。

4、堅持依法理財，強化財政資金監(jiān)督管理

組織開展各類專項檢查工作，加大財政監(jiān)督檢查力度，重點加強我市重點工程和資金監(jiān)管工作，確保財政資金安全有效。通過完善財政信息系統(tǒng)和加強會計基礎(chǔ)管理工作，強化財政監(jiān)督。認(rèn)真組織對黨政機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體和國有企業(yè)“小金庫”治理工作，進一步鞏固專項治理成果，構(gòu)建和完善防治“小金庫”長效工作機制。 規(guī)范完善融資監(jiān)管機制，防范政府債務(wù)風(fēng)險。推廣應(yīng)用電子化政府采購平臺，不斷完善“管采分離”管理體制，提高政府支出管理水平，政府采購資金節(jié)約率5.77%，財政資金使用效益和安全性不斷提升。

各位代表，2011年在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的依法監(jiān)督和市政協(xié)的民主監(jiān)督下，我市財政預(yù)算執(zhí)行情況良好。但也要清醒地看到，當(dāng)前我市財政工作仍存在一些不容忽視的矛盾和問題，主要是：財政收入結(jié)構(gòu)不合理，稅源單一，稅收收入依賴于少數(shù)重點企業(yè)，非稅收入占財政總收入的比重過高；各鎮(zhèn)鄉(xiāng)經(jīng)濟基礎(chǔ)薄弱，發(fā)展后勁不足；財政可支配財力不足，財權(quán)與事權(quán)相匹配的財政體制尚需進一步完善；財政基礎(chǔ)管理仍需加強，資金使用效益有待提高等。在新的一年里，我們要在科學(xué)發(fā)展觀的指導(dǎo)下，通過不斷拓寬收入渠道，科學(xué)合理安排各項支出來逐步加以改善。

二、2012年公共財政預(yù)算草案

2012年，我市經(jīng)濟發(fā)展既具備較多有利條件，也面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn),也是我市進入新一輪發(fā)展的關(guān)鍵一年。財政工作將認(rèn)真貫徹落實黨的十七屆六中全會精神，緊緊圍繞市委經(jīng)濟和社會發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，切實履行財政職能，著力培植壯大財源。同時積極調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，不斷增強財政保障能力，依法行政，依法理財，強化財政監(jiān)督，確保財政收入穩(wěn)定增長。

（一）公共財政預(yù)算收支安排

編制2012年財政預(yù)算總的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，全面貫徹黨的十七屆六中全會和省委全會精神，認(rèn)真落實黨中央、國務(wù)院和省委、省政府對財政工作的各項要求，緊密圍繞“推進又好又快發(fā)展，建設(shè)幸福連州”這一核心任務(wù)，大力實施“工業(yè)園區(qū)化、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、城鎮(zhèn)特色化、管理人性化”發(fā)展戰(zhàn)略，增強加快發(fā)展意識，優(yōu)化加快發(fā)展環(huán)境，創(chuàng)新加快發(fā)展辦法。扎實推進法治財政、民生財政、綠色財政、績效財政、陽光財政“五大財政”建設(shè)。運用財政手段培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，扶持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，促進轉(zhuǎn)型升級；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實保障和改善民生，推進基本公共服務(wù)均等化。深化財政體制改革，均衡區(qū)域發(fā)展。創(chuàng)新財政管理，充分發(fā)揮財政職能作用，促進經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2012年全市財政收支預(yù)算計劃是：公共財政預(yù)算收入擬安排60,115萬元，同比增長9％，比上年增加4,963萬元；預(yù)計稅收返還4,743萬元，轉(zhuǎn)移支付補助收入37,128萬元，減除各項上解900萬元，全市預(yù)計可支配財力為101,086萬元。全市公共財政預(yù)算支出計劃相應(yīng)安排101,086萬元，同比增長4.9％。

1、     公共財政預(yù)算收入計劃

2012年全市公共財政預(yù)算收入擬安排60,115萬元，其中：稅收收入36,069萬元，同比增長24.77%；非稅收入24,046萬元，同比下降8.37%。其中：

——增值稅6,560萬元，同比增長35.95%；

——營業(yè)稅7,509萬元，同比增長21.98%；

——土地增值稅2,897萬元，同比增長21.95%；

——企業(yè)所得稅3,895萬元，同比增長25.71%；

——個人所得稅1,271萬元，同比增長19.85%；

——地方固定收入9,845萬元，同比增長19.85%；

——契稅收入2,532萬元，同比增長22.97%；

——耕地占用稅收入1,008萬元，同比增長30.07%；

——煙葉稅收入552萬元，同比增長20.79%。

2、公共財政預(yù)算支出安排
   　全市公共財政預(yù)算支出計劃相應(yīng)安排101,086萬元，比上年同期增支4.9％。具體安排如下：

——一般公共事務(wù)支出21,298萬元，同比增長10.76%；

——公共安全支出9,364萬元，同比增長12%；

——教育支出29,500萬元，同比增長4.69%；

——科學(xué)技術(shù)支出1,885萬元，同比增長2.36%；

——文化體育與傳媒支出1470萬元，同比增長10.53%；

——社會保障和就業(yè)支出6,980萬元，同比增長19.9%；

——醫(yī)療衛(wèi)生支出7,506萬元，同比增長11.99%；

——節(jié)能環(huán)保支出1,064萬元，同比增長10.02%；

——城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6,038萬元，同比下降22.68%；

——農(nóng)林水事務(wù)支出6,000萬元，同比增長15.75%；

——交通運輸支出2,062萬元，同比增長49.86%；

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出110萬元，同比增長2.42%；

——國土資源氣象等事務(wù)支出4,887萬元，同比下降29.06%；

——住房保障支出350萬元,同比增長1150%；

——糧油物資儲備等管理事務(wù)支出300萬元，同比增長12.57%；

——其他支出2,272萬元,與去年持平。

3、2012年政府性基金預(yù)算收入計劃

全市政府性基金預(yù)算收入安排為5,218萬元，同比下降50.14％。具體安排如下：

——散裝水泥專項資金收入23萬元，同比增長4.55%；

——文化事業(yè)建設(shè)費收入35萬元；

——地方教育附加收入430萬元, 同比增長6.44%；

——育林基金收入800萬元, 同比增長1.78%；

——殘疾人就業(yè)保障金收入50萬元, 同比增長6.38%；

——國有土地使用權(quán)出讓金收入3000萬元, 同比下降63.44%。

——農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入270萬元, 同比增長1.12%；

——城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入610萬元, 同比增長0.83%

4、2012年政府性基金預(yù)算支出計劃

全市政府性基金預(yù)算支出安排為5,218萬元，同比下降50.14％。具體安排如下：

——地方教育附加支出430萬元, 同比增長6.44%；

——文化事業(yè)建設(shè)費支出35萬元；

——殘疾人事業(yè)支出50萬元, 同比增長6.38%；

——國有土地使用權(quán)出讓金支出3,000萬元, 同比增長63.44%；

——農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出270萬元, 同比增長1.12%；

——城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出610萬元, 同比增長0.83%；

——林業(yè)支出800萬元, 同比增長1.78%

——其他政府性基金支出23萬元,同比下降80.34%。

三、依法理財，科學(xué)管理，確保完成2012年預(yù)算任務(wù) 
2012年，我市財政仍面臨許多減收增支因素。省財政管

理體制改革將影響我市財政收入；房地產(chǎn)行業(yè)面臨國家宏觀調(diào)控的壓力將產(chǎn)生一定負面影響，重點工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)形勢變幻不定。支出方面，進一步提高財政供養(yǎng)人員收入待遇、推進新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作、實施醫(yī)藥衛(wèi)生體制的各項改革等，都需要增加財政資金投入。因此，財政工作仍將面臨較多困難和挑戰(zhàn)。為確保圓滿完成2012年預(yù)算任務(wù)，我們要做好以下幾方面的工作： 

（一）多措并舉，確保收入增長

增強信心，緊緊圍繞市委、市政府確定的收入目標(biāo)，進一步強化責(zé)任、開拓進取，以財源建設(shè)、稅源監(jiān)控為抓手，進一步鞏固主體財源、培育新興財源、優(yōu)化財源結(jié)構(gòu)，努力促進財政收入穩(wěn)定增長，完善財稅部門聯(lián)席會議制度。加強非稅收入管理，確保應(yīng)收盡收。加強收入分析，提高收入分析研判水平，把握征收工作的主動權(quán)，全面提升收入質(zhì)量。

（二）全面保障公共服務(wù)需要，凸顯公共財政普惠民生

圍繞構(gòu)建幸福連州中心戰(zhàn)略，充分發(fā)揮財政資源配置功能，增強基本公共服務(wù)均等化導(dǎo)向，夯實和諧社會發(fā)展基礎(chǔ)。嚴(yán)格執(zhí)行黨政機關(guān)節(jié)約考核，厲行節(jié)約，壓縮一般性支出，將更多資金投向重點民生領(lǐng)域。著力統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展,推進城市基礎(chǔ)設(shè)施和基本公共服務(wù)向農(nóng)村拓展，促進基本公共服務(wù)均等化。加大教育投入，不斷提高教育保障力度。加大社會保障力度，完善社會救助和保障標(biāo)準(zhǔn)與物價上漲掛鉤的聯(lián)動機制，保障醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革需要，加大就業(yè)扶持力度，繼續(xù)落實扶貧開發(fā)資金，提升民生福利水平和社會管治能力，實現(xiàn)民生為本、教育優(yōu)先、文化先行、社會公平，努力建設(shè)民生幸福之城。

（三）深化財政體制改革，不斷提高財政管理水平

進一步深化預(yù)算制度改革，加強預(yù)算執(zhí)行管理和監(jiān)督，建立預(yù)算執(zhí)行和編制的銜接機制。繼續(xù)完善國庫集中支付制度，全面推進公務(wù)卡結(jié)算制度，加強支出進度和項目執(zhí)行的監(jiān)管。加強鎮(zhèn)鄉(xiāng)財政建設(shè)，推進鎮(zhèn)鄉(xiāng)財政管理改革，建立完善鎮(zhèn)鄉(xiāng)財政管理指導(dǎo)機制。繼續(xù)深化部門預(yù)算、績效評價和資產(chǎn)管理等各項改革，提高科學(xué)理財水平。

（四）系統(tǒng)推進財政改革監(jiān)督，完善公共財政管理體系

以深化民主理財為核心，系統(tǒng)完善公共預(yù)算、公共收入、公共支出和財政監(jiān)督體系，提高財政資金的使用效益和安全性。構(gòu)建完整財政監(jiān)督鏈條，健全監(jiān)督手段和方式，推行財務(wù)核算信息集中監(jiān)管。創(chuàng)新政府采購運行機制和監(jiān)督體系，提高政府采購工作效率。強化工程預(yù)結(jié)算“雙審”制度，加強資金績效評價和專項檢查，清理盤活沉淀閑置資金。健全融資資金監(jiān)管體系，提升融資管理服務(wù)水平，全面提升財政現(xiàn)代化管理水平。強化行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，提高資金資產(chǎn)配置效益和使用效益。

各位代表，在新的一年里，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，再接再厲，開拓創(chuàng)新，積極應(yīng)對各項挑戰(zhàn)，努力完成2012年預(yù)算任務(wù)。